将财富装进保险箱家族信托的债务隔离功能

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财富安全是财富传承的前提条件，只有确保家族财富在传承过程中不会因为偿债等原因骤减甚至归零，安排家族财富的传承才有意义。现在已经有越来越多的企业家认识到做债务隔离的重要性，尝试用各种方法隔离债务，目前常见的做法有以下三种：1.赠与。父母将财产直接赠与给子女，这样既能将赠与财产和父母债务隔离，又可以实现财富传承，是一种便捷高效的债务隔离手段。但是赠与更适合小规模财产隔离，涉及到家庭整体良性资产隔离传承时，赠与的问题就凸显出来了。一方面，赠与是一次性转移财产，父母对子女在获赠后如何使用这些财产无法控制，尤其在子女缺乏财务规划意识和经验时，容易造成财产挥霍；另一方面，赠与给子女的财产也不能保证绝对安全，如果子女面临负债、离婚甚至是人身意外时，这些财产就有流失的风险。除此之外，赠与隔离债务的功能性也在被逐渐打破，年最高院的一则案例，就将父母以自己未成年子女名义购买并登记在子女名下的18套房屋，视为家庭共同财产，从而认定可以用来偿还父母的债务。2.代持。代持是将财产转移给亲朋好友，从而实现规避自己债务的目的。采取代持方式的人们认为代持能够满足他们隔离风险且不丧失财产控制权的需求，但其实不然，代持风险极高，代持模式对代持人的道德操守有很高的要求，而且如果代持人对外负债、离婚、死亡，代持资产极有可能被偿债、分割或继承。3.保险。还有一些人通过购买保险的方式做债务隔离。保险的本质是对未来不确定风险的预防，同时兼具理财功能，其在一定条件下能够起到债务隔离的作用。综上所述，这三种方式都不是十分理想的债务隔离手段，那么家族信托能够实现真正的债务隔离吗？它能实现的原因又是什么？我国《信托法》第十四条规定，信托财产与委托人未设立信托的其他财产相区别，如果委托人不是信托的受益人，那么委托人不论是破产或死亡都与信托财产无关。因此一旦企业主设立了家族信托，并且不将自己作为受益人，那么之后新发生的债务，就不能用信托财产偿还。家族信托之所以有这样的功能，是因为信托财产具有独立性，当信托设立后信托财产就不再属于任何一方，只服务于信托目的。可能有人会有疑问，家族信托这么神奇？可这不是逃债吗，合法吗？家族信托的债务隔离功能源于它的制度设计，绝对是合法的，不过它的功能仅限于债务隔离而不是逃避债务，因为没有任何一项制度是为了逃避法律而设计的。如果委托人在已经资不抵债的情况下仍设立家族信托，或者如果设立了家族信托则剩余财产就不足以清偿已有债务的，此时的家族信托无法起到债务隔离功能，债权人有权申请法院撤销。但如果委托人在设立信托时资产状况良好，没有负债或设立信托后的剩余资产足以清偿现存债务的，家族信托就能实现债务隔离功能。当然，这也意味着如果委托人在设立信托前负有债务，要注意留存充分的证据证明信托设立时的财务状况。通过上面的分析我们可以看出，有多种方式可以实现债务隔离，但家族信托无疑是最有效最安全的一种方式。企业家在做财富安排时，可以根据自己的需求综合使用赠与、保险和家族信托，实现资产的最优配置。本文图片来源网络，如有侵权，联系删除。谢谢。家族信托开发部陈茜预览时标签不可点收录于话题#个上一篇下一篇

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